Банковское дело

13. Коммерческие банки и их деятельность (операции и услуги)

1. Коммерческие банки – основное звено двухуровневой банковской системы. Коммерческий банк образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Главным отличием коммерческого банка от центрального банка является отсутствие права эмиссии банкнот. Минимальный размер уставного капитала устанавливается в сумме 300 млн руб. Минимальный размер собственных средств (капитала) банка, созданного после 1 января 2007 г., с 1 января 2015 г. также должен быть не менее 300 млн руб. Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

2. Для государственной регистрации банка и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном им порядке представляются заявление с ходатайством о государственной регистрации банка и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор и протокол собрания учредителей; устав; бизнес-план; аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей – юридических лиц и пр.

После представления документов выносится решение. При положительном решении вопроса Банк России уведомляет об этом учредителей кредитной организации с требованием произвести в месячный срок оплату 100 % объявленного ею уставного капитала. После оплаты уставного капитала Банк России в трехдневный срок выдает банку лицензию на осуществление банковских операций. Коммерческим банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

3. Важнейшими функциями коммерческих банков являются:

• аккумулирование свободных денежных средств, сбережений и накоплений;

• кредитование юридических и физических лиц;

• обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма;

• проведение операций с векселями;

• гарантирование операций клиентов;

• хранение финансовых и материальных ценностей;

• посредническое обслуживание за комиссионные вознаграждения;

• доверительное управление имуществом клиентов (трастовое обслуживание).

4. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

По российскому законодательству к основным банковским операциям относят:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдача банковских гарантий;

• осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств.

5. Все операции, проводимые коммерческими банками, подразделяются на активные и пассивные. Пассивные операции банков служат для формирования ресурсов банка (источников средств) и находят отражение в пассиве баланса. В основном источниками средств служат собственный капитал и приравненные к нему ресурсы, а также привлеченные средства. Размещение имеющихся ресурсов банка, собранных различными путями, является активной операцией банка и находит отражение в активе баланса. К активным операциям можно отнести кредитные операции, вложения в ценные бумаги, расчетно-кассовое обслуживание. Помимо операций, проводимых банками, значительная доля доходов в настоящее время формируется за счет комиссионных по предоставлению банковских услуг.

6. Услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату.

К банковским услугам относятся:

• выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

• лизинговые операции;

• оказание консультационных и информационных услуг.